根據《財政部關于開展彩票發行銷售和財務管理情況專項檢查的通知》（財監[2007]77號），我部決定在各地自查的基礎上，自2008年3月20日—4月20日對部分地區開展重點抽查。現將有關事宜通知如下：
一、檢查內容
2005年—2007年彩票發行銷售和財務管理情況，重大問題可以追溯以前年度。具體包括：
（一）彩票發行銷售方面。
1.游戲規則和發行銷售方式是否按規定程序報財政部批準；
2.在對外合作中，經營權是否被承包、轉包；彩票銷售系統數據管理、開獎兌獎、銷售資金的歸集工作是否按規定由彩票機構直接負責；
3.中福在線是否違規對外合作或委托經營管理；
4.廢票、尾票是否按規定程序管理和銷毀；
5.彩票機構是否存在集資購買彩票行為；
6.是否空打彩票；
7.對外合作協議是否合理，是否存在國有資產流失風險；
8.彩票發行銷售其他方面存在的問題。
（二）彩票資金管理方面。
1.是否虛報、瞞報銷售收入；
2.是否欠繳銷售款；
3.彩票公益金、發行費用、返獎獎金是否按規定比例提??；
4.彩票公益金、發行費是否及時足額繳入財政專戶；
5.返獎獎金、調節基金、獎池資金是否按不同彩票品種分別核算使用；
6.棄獎獎金是否按規定用途使用；
7.彩票停止銷售后，獎池資金和調節基金余額是否按規定納入一般調節基金；
8.是否使用發行費派獎促銷；
9.收取的保證金或押金等是否存在違規支出；
10.彩票機構自營投注站點或銷售廳收支是否納入統一核算；
11.彩票資金管理其他方面存在的問題。
（三）彩票機構財務管理方面。
1.開設銀行賬戶是否按規定程序審批；
2.彩票機構財務收支計劃是否按照規定程序審批；
3.固定資產核算是否規范；
4.會議費、接待費等公用支出是否超比例、超計劃；
5.是否違規列支主管部門的費用支出；
6.彩票機構是否超標準發放獎金或津補貼；
7.是否違規拆借資金；
8.往來款項是否及時清理；
9.代扣稅款手續費使用是否符合規定；
10.彩票機構財務管理其他方面存在的問題。
（四）彩票機構是否按規定用途使用彩票公益金。
（五）群眾舉報反映的問題。
（六）其他問題。
二、檢查依據
（一）《國務院關于加強彩票市場管理的通知》（國發[1991]68號）。
（二）《國務院關于進一步加強彩票市場管理的通知》（國發[1993]34號）。
（三）《中共中央辦公廳 國務院關于嚴格彩票市場管理 禁止擅自批準發行彩票的通知》（中辦發電[1994]21號）。
（四）《國務院關于進一步規范彩票管理的通知》（國發[2001]35號）。
（五）《中國人民銀行關于加強彩票市場管理的緊急通知》（銀發[1995]330號）。
（六）《中國人民銀行關于進一步加強彩票市場管理的通知》（銀發[1996]122號）。
（七）《中國人民銀行關于加強彩票市場管理的通知》（銀發[1999]36號）。
（八）《財政部關于接收彩票監管職能有關事項的通知》（財綜字[2000]3號）。
（九）《財政部關于認真做好彩票發行和管理工作的通知》（財綜字[2000]17號）。
（十）《財政部關于制止盲目發展電腦彩票等有關問題的通知》（財規[2000]14號）。
（十一）《財政部關于印發<彩票發行與銷售機構財務管理辦法>的通知》（財綜[2001]84號）。
（十二）《財政部關于加強和完善彩票機構財務及彩票資金管理的通知》（財綜[2001]85號）。
（十三）《財政部關于彩票發行與銷售機構執行<事業單位會計制度>有關問題的通知》（財會[2001]63號）。
（十四）《財政部關于印發<彩票發行與銷售管理暫行規定>的通知》（財綜[2002]13號）。
（十五）《財政部關于彩票資金結余專戶管理問題的復函》（財綜函[2002]21號）。
（十六）《財政部關于加強彩票市場監管的緊急通知》（財綜[2002]29號）。
（十七）《財政部關于財政專戶彩票資金管理有關事宜的通知》（財庫[2002]31號）。
（十八）《財政部 民政部關于印發<社會福利基金使用管理暫行辦法>的通知》（財社字[1998]124號）。
（十九）《國家體育總局 財政部中國人民銀行關于印發<體育彩票公益金管理暫行辦法>的通知》（體經濟字[1998]365號）。
（二十）《財政部關于加強彩票發行銷售管理 促進彩票市場健康發展的通知》（財綜[2007]55號）。
（二十一）《財政部 公安部 民政部 信息產業部 國家體育總局 公告2007年第36號》。
（二十二）《財政部關于開展彩票發行銷售和財務管理情況專項檢查的通知》（財監[2007]77號）。
（二十三）財政部等部門其他有關彩票管理文件。
三、工作安排
本次檢查采取就地與交叉檢查相結合的方式進行。（具體檢查名單見附件1）。檢查對象是：?。ㄖ陛犑校└＠势卑l行中心和體育彩票管理中心及其所屬子公司、管理站、分中心、分支機構等單位。每個地區除重點檢查省級彩票機構外，至少延伸抽查2個地市（州）的彩票機構。檢查中，如發現其他重大問題，可延伸檢查其他相關單位。檢查結束后，專員辦上報相關材料，由部里統一下發檢查結論和處理決定。
四、工作要求
（一）參檢專員辦要高度重視此次重點抽查工作，盡快確定由1名專員辦領導帶隊的檢查組，結合彩票公益金征收工作，盡快熟悉彩票市場管理的各項政策法規，抓緊組織培訓，開展查前調查，擬定檢查方案，充分做好各項準備工作。
（二）參檢專員辦應對照被查地區自查報告，認真開展檢查工作。檢查中要嚴格按照《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）及有關工作程序和要求開展工作，規范檢查程序行為，保質保量地完成檢查任務。對檢查中遇到的政策問題要及時向部里請示，重大問題隨時上報。
（三）參檢專員辦要充分重視調查研究工作，結合檢查情況，深入分析問題根源，提出加強管理的意見與建議，撰寫調研報告。檢查組應及時上報檢查工作動態。財政部將通過多種形式加大檢查工作的督導力度，確保檢查工作順利進行。
（四）檢查組要加強與地方財政部門、彩票機構、民政部門和體育部門的溝通協調。地方各相關單位要積極支持配合重點抽查工作，及時提供有關資料，提供必要的工作場所，并對檢查組遵守廉政紀律的情況進行監督。
（五）參檢專員辦應于2008年4月30日前向財政部（監督檢查局、綜合司）報送檢查工作總結、匯總檢查報告（含附表）、調研報告及工作底稿，并通過部內網上報電子文檔。檢查結束后，財政部將根據各參檢專員辦的檢查工作情況進行考評。
聯系人：楊 ?。?/p>
聯系電話：010-68552315
